HMRC称养老金纳入遗产后将有1.05万个遗产多缴遗产税
HMRC confirms 10,500 more estates face inheritance tax under rule change
HMRC称，按新规则估算，每年将有额外10,500个遗产需要缴纳遗产税，约38,500个遗产的税负会高于现在。该变化适用于2027年4月6日及以后去世的人，未使用的养老金储蓄可能计入遗产用于 IHT 计算。
对华人意味着什么
2027年4月6日起，去世者若有未使用养老金，相关资产可能计入遗产并影响遗产税计算。详细解读
这篇报道说，Rachel Reeves 在首次预算中宣布，从2027年4月6日起，未使用的养老金储蓄可能会被纳入遗产，用于遗产税（IHT）计算。HMRC 估计，这会让每年再有10,500个遗产进入应税范围，约38,500个遗产需要多缴税。
报道还提到，政府预计把养老金资产计入遗产后，平均 IHT 负担会增加约 £34,000。当前遗产税税率为40%，适用于超过 £325,000 免税额，并可再加上 £175,000 的住宅免税额。
文中引用的一些应对方式包括提前动用养老金、把养老金换成年金，或把资产、储蓄和收入赠与亲属。报道同时提到，若养老金持有人在75岁前去世，通常不征所得税，75岁后则可能征税，但部分计划有例外。