养老金遗产税规则将于4月2027年调整，家庭或面临更高税负
UK families urged to act now as pension change costs households ‘substantially more'
一篇税务规划机构的提醒称，从4月2027年起，未动用的养老金资金和身故给付将计入遗产税范围，家庭继承养老金时的总税负可能上升。文章建议受影响家庭现在就重新检查取用顺序和遗产规划。
对华人意味着什么
持有养老金资产、并可能留下遗产的人需要在4月2027日前重新安排取用顺序和遗产规划。详细解读
文章引用税务规划机构 Blevins Franks 的说法，称这项养老金规则变化会影响“数十万”英国家庭。现行规则下，养老金通常免于遗产税，但从4月2027年起，未动用的养老金资金和身故给付将并入遗产，按遗产税处理。
文中提到，继承人领取身故给付时，除了可能面对所得税，整体继承养老金的税负最高可到67%。因此，机构建议家庭尽早确认这项改革会如何影响继承人，并检查自己的财富管理安排。
文章给出的例子包括，原本打算先从储蓄和投资中取钱、把养老金留到更晚再动用的人，可以重新考虑取用顺序。文中还提到可重新审视遗产规划，看看是否使用每年£3,000的赠与免税额，以及是否适合考虑 Potentially Exempt Transfer（PET）。