将人寿保险写入信托的六大常见错误及后果
6 costly mistakes to avoid when putting life insurance in trust
将人寿保险写入信托可以让赔付不计入遗产，从而避免遗产税，Which? 调查显示只有14% 的被保险会员将保单写入信托，而有此做法的人中45% 的主要动机是避免遗产税。文章列出六类常见错误，包括选错保单类型（终身险通常更适合）、信托类型选择错误、忘记未婚伴侣、长期不审查保单、指定不可靠受托人，以及未寻求专业建议，并提醒转入已有保单可能涉及税务影响。
详细解读
第一段：人寿保险写入信托的主要作用是将赔付从遗产中剔除，使受益人能直接获得全额赔付用于支付遗产税（IHT）。Which? 的在线调查（2,111 名 Which? Connect 会员，调查时间为 9月和10月）显示，在有保单的会员中，仅有14% 将保单写入信托，而78% 的会员根本没有人寿保险。已将保单写入信托者里，45% 表示主要原因是确保赔付不计入遗产以便处理 IHT。
第二段：文章指出六个需要警惕的错误。第一，误以为任何保单都合适，实务上若要在身故后补 IHT，终身寿险（whole-of-life policy）通常更合适，定期寿险（term life）仅在保单有效期内才赔付，若被保险人存活至期满则无赔付。第二，选错信托类型，bare trust 会在受益人达到法定年龄后直接支付且通常不能更改受益人，而 discretionary trust 灵活但须遵守信托条款。
第三段：剩余常见问题包括：第三，忽视未婚伴侣，若未婚或未注册伴侣在无遗嘱情形下不会自动继承，写入信托并指定受益人或选联名保单可以解决这点；第四，长期不审查信托保单，39% 的受访者从未复查，婚姻、离婚、生育等变化可能需要更新受益人或信托条款；第五，任命不可靠的受托人可能导致记录不全、冲突或联系不上，从而延误或阻塞赔付；第六，未寻求专业建议，尽管大多数保险供应商可协助设立信托，但将现有保单转入信托可能带来税务影响，应在行动前查明具体条款与税务后果。
第四段：文章还提醒，建立信托既可在购买保单时进行，也可在之后任何时间操作，过程通常较为直接但依赖于保单条款和信托设定。文章为信息性说明，不构成法律或财务建议，建议在采取行动前参考保险公司的具体条款并考虑寻求专业意见。