储蓄利息税从四月上调，专家称为“变相遗产税”，如何保护现金储蓄
‘Stealth inheritance tax’ to hit savers – how to protect yourself
从四月起，储蓄利息适用的所得税税率将上调 4 个百分点，导致存款者需向 HMRC 支付数百英镑更多税款，专家称此举相当于“变相遗产税”。对高额现金持有者和继承大额存款的人影响最大，政府预计此项与房产税的调整中有一半新增税收来自收入最高的 10% 家庭，83% 的纳税人不受影响。
详细解读
从四月起，财政大臣 John Healey 在预算中宣布提高储蓄利息适用的所得税税率 4 个百分点，这将直接抬高储蓄利息的应纳税额。文章以实例说明影响：若继承 £80,000，其中 £20,000 放入现金 ISA、其余存入年利率 5% 的储蓄账户，产生 £3,000 利息，现行规则下基本税率纳税人需对 £2,000 缴 20% 所得税即 £400，新税制下将缴 £440；附加税率纳税人则由现行 £1,350 增至 £1,470，多缴 £120。此前由 Rachel Reeves 提出的 2 个百分点上调已在案，但此次幅度翻倍为 4 个百分点。
文章援引多位财务专家观点，Blick Rothenberg 首席执行官 Nimesh Shah 称这是一种“通过后门提高遗产税”的做法，因为继承大额现金将产生利息并被额外征税。Evelyn Partners 的 Jason Hollands 指出此举会冲击出售企业或房产后持有大量现金的人，AJ Bell 的 Laura Suter 则警告许多依靠现金支出的退休者也可能受影响。政府估计有半数新增储蓄税和房产税收入将来自收入最高的 10% 家庭，同时称 84% 的收入纳税人不会受影响。
为应对税率上调，文章列出可行选择：把资金放入现金 ISA，ISA 内利息免税，但年度上限为 £20,000；考虑购买政府支持的保费债券（premium bonds），每年最多可持有 £50,000，回报以税免的抽奖形式给付；以及将非短期流动性资金转向非现金资产，例如短期低息金边债（短期、低息的 gilt），尽管其票息受所得税约束，但资本增值通常不适用资本利得税（CGT）。文章还提醒，现金仍有流动性作用，是否转换应基于是否需要即时用钱和个人风险偏好。